Бюджет запчастей агрохолдинга
Перед началом обсуждения планирования ремонтов техники в разрезе производственного года, целесообразно определится со следующим:
- бюджет включает снабжение запчастей и услуг по ремонту техники, это снабжение происходит по принципу – ремонтируемся и сразу идем в работу, запасы запчастей на склад заблаговременно за 2…6 месяцев не производим;
- легковой автопарк центрального офиса в бюджете запчастей не учитывается – это админ расход; по легковому автотранспорту берем в учет по бюджету запчастей только автомобили предприятий – директоров, агрономов, механиков и т.п.;
- смазочные материалы относятся к бюджету топлива (ГСМ); но если техника на гарантии, то стоимость смазочных материалов идет в учет не по бюджету ГСМ – а относится к бюджету запчастей;
- подрядчики нанимаюся только на ранние зерновые под обмолот и вывоз урожая на элеваторы - не более 50% от общей потребности; поздние зерновые полностью убираются и вывозятся своими силами; все остальные агрооперации производятся собственными силами - без какого-либо привлечения подрядчиков.
1. Основные положения
2. Обоснование бюджета ремонтов путем определения средних затрат по определенным маркам и моделям техники
3. Календарное планирование бюджета запчастей и ремонтов
4. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
1. Основные положения
Бюджет запчастей целесообразно разделить на группы. Учет расходов по этим характерным группам происходит согласно календарному графику - таблица 1.1.
Таблица 1.1 - Календарный график учета средств бюджета «Запчасти и ремонт» в отношении групп.
...
| ГРУППА | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
| Автомобиль M | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Автомобиль NO | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Грунтообрабатывающая | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Зерноуборочная | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| ПРОЧЕЕ | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| Опрыскиватели и разбрасыватели | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Сеялки | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Трактор тяжелый | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Трактор средний | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| Токовое хозяйство | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
Где, «1» - учет производственного «урожайного» года совпадает с текущим годом; «2» - «урожайный» или производственный год на 1 больше, чем текущий;
Автомобиль М - автомобили для перевозки людей (легковые и автобусы);
Автомобиль NO - грузовые автомобили и прицепы к ним;
Почвообрабатывающая техника - бороны, глубокорыхлители, загрузчики сеялок, сцепки, катки, культиваторы, мульчирователи и плуги;
Зерноуборочная - тележки к жаткам, грабли, жатки, комбайны, косилки, измельчители, прессы подборщики, приспособления для уборки подсолнечника и рапса, стогометы;
ПРОЧЕЕ - навигационные приборы, весы, гидравлические насосы и регистраторы;
Опрыскиватели и разбрасыватели - машины для жидких минеральных удобрений, опрыскиватели, погрузчики БИГ-БЕГ, прицепы цистерны, резервуары, разбрасыватели минеральных удобрений;
Сеялки - сеялки;
Трактор тяжелый - тракторы тягового класса 4;
Трактор средний - тракторы тягового класса 0,6... 3;
Токовое хозяйство - зернометы, погрузчики, очистители вороха.
Общая сумма бюджета на «Запчасти и ремонт» формируется путем суммирования бюджетных сумм определенных марок-моделей техники по всему перечню техники, согласованного в эксплуатацию. Бюджетная сумма является нормой соответствующей марки и модели согласно лимита расходов. Указанная методика формирования бюджета предусматривает лимит средств на каждую конкретную единицу техники в различных разрезах: группа, предприятие и другие характерные параметры, которыми характеризуется база техники агрохолдинга. Это дает возможность автоматизации анализа и контроля обобщенной бюджетной цифры относительно показателей ПЛАН-ФАКТ и указанных характерных разрезов. При перемещении определенной единицы техники с одного предприятия в другое история плановых и фактических расходов в пределах агрохолдинга остается без изменений. Изменения автоматически будут касаться только тех предприятий, в которых произошел фактический прием и передача конкретных единиц техники. Если имеет факт существенного изменения количества характерных единиц техники, то:
- необходимо согласование генерального директора агрохолдинга по пересмотру и нового утверждения общей суммы бюджета «Запчасти и ремонт»;
- или согласовать изменения утвержденных бюджетных сумм относительно характерных марок-моделей техники с условием, чтобы общая сумма по бюджету осталась без существенных изменений.
2. Обоснование бюджета ремонтов путем определения средних затрат по определенным маркам и моделям техники
Чтобы получить общую сумму по бюджету «Запчасти и ремонт», нужно соотнести соответствующие нормы к соответствующему количеству техники (штук), согласованной к эксплуатации (Таблица 2.1). Также, используя статистические данные, примем нормы по характерным маркам, у которых не было расходов за предыдущий период. В результате чего - получена обоснованная сумма 5 250 000 $.
Таблица 2.1 - Общая бюджетная сумма в разрезе по типам, маркам и моделям техники.
...
| ТИП | Мака/Модель | Кол., шт | Норма, $ | ИТОГО, $ |
| GPS-автопилот | Trimble/CFX750AutoPilot | 1 | 75 | 75 |
| Trimble/FM750AutoPilot | 2 | 75 | 150 | |
| GPS-автопилот Итог | 3 | 75 | 225 | |
| GPS-комплект | Teletreck/TT221Epsilon800 | 29 | 75 | 2 175 |
| GPS-комплект Итог | 29 | 75 | 2 175 | |
| GPS-навигатор | GPSMAR/60CSx | 1 | 75 | 75 |
| Leica/ModjoMini | 97 | 75 | 7 275 | |
| Trimble/EZ-Guide250 | 16 | 75 | 1 200 | |
| GPS-навигатор Итог | 114 | 75 | 8 550 | |
| GPS-сенсор уровня топлива | Epsilon/ES4 | 2 | 75 | 150 |
| GPS-сенсор уровня топлива Итог | 2 | 75 | 150 | |
| GPS-терминал | GPS/BI810TREK | 1 | 75 | 75 |
| GPS/BI910TREK | 18 | 75 | 1 350 | |
| Omnicomm/ProfiProfi | 6 | 75 | 450 | |
| GPS-терминал Итог | 25 | 75 | 1 875 | |
| Автобус | КАВЗ/3270-А | 2 | 600 | 1 200 |
| Автобус Итог | 2 | 600 | 1 200 | |
| Автокран | ГАЗ/52-КС | 1 | 600 | 600 |
| ЗИЛ/130-2561-КС | 4 | 800 | 3 200 | |
| ЗИЛ/133ГЯ-КС | 2 | 800 | 1 600 | |
| Автокран Итог | 7 | 771 | 5 400 | |
| Бензопила | Husqvarna/340 | 1 | 75 | 75 |
| Husqvarna/455 | 1 | 75 | 75 | |
| STIHL/MS180 | 1 | 75 | 75 | |
| Бензопила Итог | 3 | 75 | 225 | |
| Борона дисковая | Case/RMX370 | 11 | 3 100 | 34 100 |
| GregoireBesson/Big-Pro | 1 | 3 100 | 3 100 | |
| Kuhne/6,2 | 4 | 3 100 | 12 400 | |
| Lemken/Гелиодор-8-600 | 6 | 3 100 | 18 600 | |
| Lemken/Рубин-9-600 | 30 | 2 900 | 87 000 | |
| Staltech/U30 | 4 | 2 300 | 9 200 | |
| Staltech/U60 | 3 | 1 033 | 3 100 | |
| АГК/2,4 | 2 | 300 | 600 | |
| АГК/3,0 | 3 | 300 | 900 | |
| АГК/3,3 | 4 | 300 | 1 200 | |
| АГК/4,2 | 1 | 400 | 400 | |
| АГК/5,4 | 11 | 500 | 5 500 | |
| АГК/6,3 | 1 | 600 | 600 | |
| БДМ/3,2 | 1 | 300 | 300 | |
| ЛДГ/10М | 2 | 300 | 600 | |
| ПД/3,3 | 11 | 250 | 2 750 | |
| УДА/3,1-20 | 8 | 300 | 2 400 | |
| УДА/3,8-20 | 2 | 300 | 600 | |
| УДА/4,5 | 1 | 300 | 300 | |
| Борона дисковая Итог | 106 | 1 733 | 183 650 | |
| Борона дисковая тяжелая | БГР/4,2 | 1 | 2 500 | 2 500 |
| БГР/6,7 | 5 | 1 500 | 7 500 | |
| БДВ/3 | 9 | 1 500 | 13 500 | |
| БДВ/4,2 | 9 | 1 611 | 14 500 | |
| БДВ/6 | 3 | 1 000 | 3 000 | |
| БДВ/7 | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| ДМТ/4 | 3 | 2 500 | 7 500 | |
| ДМТ/6 | 2 | 300 | 600 | |
| ТДБ/5Х | 1 | 300 | 300 | |
| Борона дисковая тяжелая Итог | 34 | 1 482 | 50 400 | |
| Борона зубовая | FO/400 | 1 | 200 | 200 |
| БЗСС/1 | 12 | 100 | 1 200 | |
| БЗТС/1 | 27 | 100 | 2 700 | |
| ЗОР/0,7 | 1 | 43 | 43 | |
| Борона зубовая Итог | 41 | 101 | 4 143 | |
| Борона пружинная | RegentOkostar/900 | 5 | 100 | 500 |
| БЗП/1 | 1 | 45 | 45 | |
| БП/12 | 2 | 30 | 60 | |
| ЗБР/24 | 2 | 45 | 90 | |
| ЛКМЗ/ЗПГЛира15 | 1 | 100 | 100 | |
| Борона пружинная Итог | 11 | 72 | 795 | |
| Борона шлейф | ШБ/2,5 | 4 | 100 | 400 |
| Борона шлейф Итог | 4 | 100 | 400 | |
| Бункер накопитель прицепной | JohnDeere/1210 | 1 | 200 | 200 |
| ПБН/20 | 2 | 420 | 840 | |
| Бункер накопитель прицепной Итог | 3 | 347 | 1 040 | |
| Весы | S/W1120-4PADCS | 20 | 80 | 1 600 |
| ВА/10т | 1 | 80 | 80 | |
| ВА/15т | 2 | 80 | 160 | |
| ВА/40т | 1 | 80 | 80 | |
| КОДА/А-60-18 | 2 | 80 | 160 | |
| РП/500 | 2 | 80 | 160 | |
| РС/30Ц13А | 6 | 80 | 480 | |
| Весы Итог | 34 | 80 | 2 720 | |
| Грузовой | MercedesBenz/507D | 1 | 1 500 | 1 500 |
| MercedesBenz/Sprinter | 2 | 600 | 1 200 | |
| ГАЗ/2705 Д | 1 | 600 | 600 | |
| ГАЗ/33023 | 12 | 600 | 7 200 | |
| ГАЗ/33023 Д | 1 | 600 | 600 | |
| ГАЗ/3307 | 5 | 442 | 2 210 | |
| ГАЗ/3307 Д240 | 1 | 1 700 | 1 700 | |
| ГАЗ/4301 | 1 | 300 | 300 | |
| ГАЗ/52 | 4 | 600 | 2 400 | |
| ГАЗ/53 | 6 | 600 | 3 600 | |
| ГАЗ/53 Д | 1 | 600 | 600 | |
| ГАЗ/66 | 1 | 600 | 600 | |
| ЗИЛ/130 | 4 | 800 | 3 200 | |
| ЗИЛ/130 Д | 2 | 800 | 1 600 | |
| ЗИЛ/131 Д | 1 | 800 | 800 | |
| ЗИЛ/431412 | 1 | 800 | 800 | |
| ЗИЛ/ММЗ-4502 | 7 | 800 | 5 600 | |
| ЗИЛ/ММЗ-4502 Д240 | 1 | 800 | 800 | |
| ЗИЛ/ММЗ-554 | 7 | 800 | 5 600 | |
| ЗИЛ/ММЗ-554 Д240 | 1 | 800 | 800 | |
| Камаз/45143-012 | 113 | 2 500 | 282 500 | |
| Камаз/45144-061 | 22 | 2 700 | 59 400 | |
| Камаз/4528030 | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| Камаз/5320 | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| Камаз/53212 | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| Камаз/5410 | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| Камаз/55102 | 2 | 1 500 | 3 000 | |
| Камаз/5511 | 13 | 1 500 | 19 500 | |
| Краз/255Б | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| Краз/2565 | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| МАЗ/53371 | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| МАЗ/54329-СТ | 2 | 1 500 | 3 000 | |
| МАЗ/5551 | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| МАЗ/555102 | 51 | 2 700 | 137 700 | |
| МАЗ/555102-F140 | 1 | 2 700 | 2 700 | |
| МАЗ/64229-СТ | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| САЗ/3502 | 1 | 600 | 600 | |
| САЗ/3507 | 39 | 600 | 23 400 | |
| САЗ/3507 Д240 | 3 | 600 | 1 800 | |
| САЗ/53Б | 2 | 600 | 1 200 | |
| УАЗ/3303 | 2 | 300 | 600 | |
| УАЗ/3303 Д | 1 | 300 | 300 | |
| Грузовой Итог | 323 | 1 845 | 595 910 | |
| Станок | 16К20 | 1 | 100 | 100 |
| Станок Итог | 1 | 100 | 100 | |
| Выравниватель грунта | ВП/6 | 1 | 45 | 45 |
| Выравниватель грунта Итог | 1 | 45 | 45 | |
| Отвал | ВС/2,5 | 1 | 75 | 75 |
| КНО/01.00.000 | 7 | 75 | 525 | |
| КО/2А | 1 | 75 | 75 | |
| Т80 | 2 | 75 | 150 | |
| Отвал Итог | 11 | 75 | 825 | |
| Тележка | Bruns/SW76E-тележка | 6 | 150 | 900 |
| JohnDeere/200В-тележка | 1 | 150 | 150 | |
| JohnDeere/7000-тележка | 5 | 130 | 650 | |
| ВЖ/У-тележка | 10 | 150 | 1 500 | |
| ВТЖ/7,5-тележка | 42 | 150 | 6 300 | |
| ЛАН/2А-тележка | 5 | 150 | 750 | |
| ЛАН/А-тележка | 16 | 150 | 2 400 | |
| ОЗШ/06.000-01-тележка | 1 | 150 | 150 | |
| Солитер/9-600-тележка | 1 | 130 | 130 | |
| ТЛ/16.100 | 1 | 150 | 150 | |
| Тележка Итог | 88 | 149 | 13 080 | |
| Генератор | Forte/FG8000E | 1 | 75 | 75 |
| Генератор Итог | 1 | 75 | 75 | |
| Гидравличекий насос | 1542Р/655Р | 2 | 75 | 150 |
| Forte/FP20C | 5 | 75 | 375 | |
| Forte/FP30C | 1 | 75 | 75 | |
| Honda/REVERBERY-AR70BP | 2 | 75 | 150 | |
| HP/GE6,5 | 8 | 75 | 600 | |
| PTG/Robin208 | 5 | 75 | 375 | |
| SA/45 | 1 | 75 | 75 | |
| V-BMP/28,800 | 1 | 75 | 75 | |
| КЕР/50-05 | 1 | 75 | 75 | |
| Гидравлический насос Итог | 26 | 75 | 1 950 | |
| Глубокорыхлитель | Farmet/KrtekDG-3-1,4м | 2 | 500 | 1 000 |
| Farmet/KrtekDG-5-3м | 2 | 1 000 | 2 000 | |
| GregoireBesson/HeliosDVB510T-4м | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| Horsch/Terrano6FG | 1 | 3 100 | 3 100 | |
| Horsch/Tiger4MTStarr | 10 | 2 000 | 20 000 | |
| RIPER/110 | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| ГРН/4-35 | 1 | 180 | 180 | |
| Глубокорыхлитель Итог | 20 | 1 714 | 34 280 | |
| Грабли-ворушилки | ГВ/3,4 | 1 | 20 | 20 |
| Солнышко/5колесные | 2 | 20 | 40 | |
| Грабли-ворушилки Итог | 3 | 20 | 60 | |
| Грейдер | ГП/3 | 3 | 75 | 225 |
| СД/105 | 1 | 75 | 75 | |
| Грейдер Итог | 4 | 75 | 300 | |
| Экскаватор | МТЗ/82 | 1 | 700 | 700 |
| ЮМЗ/ЕО | 3 | 700 | 2 100 | |
| Экскаватор Итог | 4 | 700 | 2 800 | |
| Жатка зерновая | Case/1020-7,6м | 10 | 2 000 | 20 000 |
| Case/2020Flex-7,6м | 33 | 2 000 | 66 000 | |
| Case/3020Flex-7,6м | 5 | 1 400 | 7 000 | |
| JohnDeere/625Flex-7,6м | 10 | 2 000 | 20 000 | |
| NewHolland/24GVFP-7,3м | 15 | 2 000 | 30 000 | |
| NewHolland/74CFlex-7,6м | 6 | 2 000 | 12 000 | |
| ЖАН/6 | 2 | 1 000 | 2 000 | |
| Жатка зерновая Итог | 81 | 1 938 | 157 000 | |
| Жатка для кукурузы | Case/MRX4408-8р | 1 | 3 000 | 3 000 |
| Case/MRX870-8р | 4 | 3 000 | 12 000 | |
| Fantini/L03-8р | 3 | 3 000 | 9 000 | |
| Moresil/MR700-8р | 2 | 3 000 | 6 000 | |
| NewHolland/MR870N-8р | 4 | 3 000 | 12 000 | |
| OlimacDrago/S8PR-8р | 28 | 2 732 | 76 500 | |
| Oros/8+HSA 2388-8р | 2 | 3 000 | 6 000 | |
| Oros/8+HSA 5088-8р | 23 | 3 000 | 69 000 | |
| Oros/8+HSA W650-8р | 4 | 3 000 | 12 000 | |
| Жатка для кукурузы Итог | 71 | 2 894 | 205 500 | |
| Жатка для подсолнечника | FrancoFabril/SF1270-8,4м | 2 | 1 000 | 2 000 |
| Mainero/1040-11м | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| Mainero/1040-8,2м | 3 | 1 000 | 3 000 | |
| Moresil/GB1200-12м | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| Moresil/GB750-7,6м | 7 | 1 000 | 7 000 | |
| Zaffrani/740N-7,6м | 2 | 1 000 | 2 000 | |
| Zaffrani/940N-9,6м | 20 | 1 000 | 20 000 | |
| ЖНС/9,1 | 23 | 396 | 9 100 | |
| Жатка для подсолнечника Итог | 59 | 764 | 45 100 | |
| Загрузчик сеялок | AKRONE/9250D | 1 | 60 | 60 |
| ЗС/30М | 98 | 60 | 5 880 | |
| НБШ/250-4,5 | 8 | 60 | 480 | |
| Загрузчик сеялок Итог | 107 | 60 | 6 420 | |
| Заправочная станция | HT/60011 | 1 | 75 | 75 |
| Sprut/RSd36 | 1 | 75 | 75 | |
| КЕД/50-2.25-2-1-1В | 2 | 75 | 150 | |
| Заправочная станция Итог | 4 | 75 | 300 | |
| Сварочный аппарат | ВД/301У3 | 1 | 75 | 75 |
| Сварочный аппарат Итог | 1 | 75 | 75 | |
| Зерномет | Droffa/ЗМС-90-20 | 1 | 130 | 130 |
| ЗМ/100 | 1 | 130 | 130 | |
| ЗМ/60 | 23 | 130 | 2 990 | |
| ЗМ/90 | 9 | 130 | 1 170 | |
| ЗПС/100 | 3 | 130 | 390 | |
| ЗПС/60 | 2 | 130 | 260 | |
| КШП/5 | 1 | 130 | 130 | |
| КШП/6 | 2 | 130 | 260 | |
| КШП/9 | 1 | 130 | 130 | |
| ПЗЛ/01 | 1 | 130 | 130 | |
| ПЗМ/100 | 3 | 130 | 390 | |
| ПЗМ/80 | 37 | 130 | 4 810 | |
| Зерномет Итог | 84 | 130 | 10 920 | |
| Сцепка прицепная | БГ/14 | 3 | 30 | 90 |
| С/11 | 45 | 100 | 4 500 | |
| С/15 | 2 | 45 | 90 | |
| С/16 | 1 | 100 | 100 | |
| С/18 | 4 | 100 | 400 | |
| С/6 | 12 | 45 | 540 | |
| С/8 | 6 | 45 | 270 | |
| С/9 | 3 | 45 | 135 | |
| СПГ/12 | 1 | 100 | 100 | |
| Сцепка прицепная Итог | 77 | 81 | 6 225 | |
| Комбайн клавишный | JohnDeere/W650 | 9 | 13 000 | 117 000 |
| NewHolland/CX6090 | 15 | 13 000 | 195 000 | |
| КЗС/812 | 2 | 3 000 | 6 000 | |
| Комбайн клавишный Итог | 26 | 12 231 | 318 000 | |
| Комбайн прицепной | РОСЬ/2 | 1 | 400 | 400 |
| Комбайн прицепной Итог | 1 | 400 | 400 | |
| Комбайн роторный | Case/6140 | 2 | 13 000 | 26 000 |
| Case/AF2388 | 9 | 23 000 | 207 000 | |
| Case/AF2688 | 3 | 5 000 | 15 000 | |
| Case/AF5088 | 39 | 21 748 | 848 172 | |
| Комбайн роторный Итог | 53 | 20 682 | 1 096 172 | |
| Компрессор | СБ4/С-50 | 1 | 75 | 75 |
| Компрессор Итог | 1 | 75 | 75 | |
| Косилка | Z/069 | 4 | 100 | 500 |
| Z/1,65 | 1 | 100 | 100 | |
| Z/173 | 7 | 100 | 700 | |
| КН/2,1 | 1 | 100 | 100 | |
| КРН/2,1 | 1 | 100 | 100 | |
| РРС/20 | 3 | 100 | 300 | |
| Косилка Итог | 17 | 106 | 1 800 | |
| Котки | Lemken/ВариоПак S110 WDP 350-70 | 2 | 100 | 200 |
| ВЛ/9 | 1 | 45 | 45 | |
| ЗККШ/6 | 3 | 45 | 135 | |
| КВГ/1,4 | 3 | 45 | 135 | |
| КВГ/10 | 1 | 45 | 45 | |
| КВГ/7 | 3 | 45 | 135 | |
| КВГ/7х1,2 | 1 | 45 | 45 | |
| КГ/6 | 1 | 100 | 100 | |
| КЗК/10 | 11 | 500 | 5 500 | |
| КЗК/6 | 47 | 250 | 11 750 | |
| ККШ/1,4 | 4 | 100 | 400 | |
| ККШ/6 | 6 | 100 | 600 | |
| КТП/7,8 | 1 | 45 | 45 | |
| КШ/4,2 | 2 | 45 | 90 | |
| СКГ/4 | 1 | 30 | 30 | |
| Котки Итог | 87 | 221 | 19 255 | |
| Кран-Балка | ТЕ/3-511-0-000П | 2 | 75 | 150 |
| Кран-Балка Итог | 2 | 75 | 150 | |
| Культиватор | Case/TigerMate-II | 5 | 1 100 | 5 500 |
| Farmet/K600 | 2 | 1 500 | 3 000 | |
| JohnDeere/1010 | 3 | 1 000 | 3 000 | |
| JohnDeere/960 | 5 | 900 | 4 500 | |
| JohnDeere/980 | 3 | 833 | 2 500 | |
| Lemken/Циркон-9-600 | 1 | 100 | 100 | |
| WilRich/13XL2-37-39 | 16 | 2 300 | 36 800 | |
| КВК/3,5 | 1 | 45 | 45 | |
| КГП/3,7 | 1 | 100 | 100 | |
| ККП/6-кардинал | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| КП/5,6 | 1 | 100 | 100 | |
| КПН/4 | 3 | 100 | 300 | |
| КПС/12 | 3 | 75 | 225 | |
| КПС/4 | 47 | 100 | 4 700 | |
| КПС/6 | 1 | 100 | 100 | |
| КПС/8 | 1 | 75 | 75 | |
| КСГ/8 | 1 | 45 | 45 | |
| КШП/8 | 1 | 45 | 45 | |
| ЛК/4 | 2 | 45 | 90 | |
| Культиватор Итог | 98 | 635 | 62 225 | |
| Культиватор с подкормкой | JohnDeere/ER014-4,2м | 1 | 1 000 | 1 000 |
| Kinze/1500 | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| КРН/5,6 | 56 | 100 | 5 600 | |
| Культиватор с подкормкой Итог | 58 | 131 | 7 600 | |
| Культиватор-стерня | Kuhn/MX100 | 1 | 1 000 | 1 000 |
| KUS/4,8М | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| Lemken/Кристал-9-600 | 7 | 2 000 | 14 000 | |
| КГШ/8 | 1 | 100 | 100 | |
| КПЕ/3,8 | 1 | 45 | 45 | |
| КПШ/5 | 2 | 100 | 200 | |
| Культиватор-стерня Итог | 13 | 1 257 | 16 345 | |
| Легковой | Chevrolet/Captiva | 1 | 1 000 | 1 000 |
| Chevrolet/Lacetti | 2 | 500 | 1 000 | |
| Chevrolet/Niva | 10 | 300 | 3 000 | |
| Daewoo/Lanos | 1 | 700 | 700 | |
| Hyundai/Tucson D | 3 | 1 700 | 5 100 | |
| Kia/Carnival D | 1 | 2 000 | 2 000 | |
| Kia/Sportage D | 2 | 1 700 | 3 400 | |
| Mitsubishi/ASX | 1 | 1 700 | 1 700 | |
| Mitsubishi/Outlander | 12 | 600 | 7 200 | |
| Mitsubishi/Outlander АКП | 2 | 1 450 | 2 900 | |
| Skoda/SuperB | 1 | 700 | 700 | |
| Suzuki/GrandVitara 2.4 | 1 | 700 | 700 | |
| Suzuki/Sx4 | 1 | 700 | 700 | |
| Volkswagen/Tiguan | 3 | 1 000 | 3 000 | |
| ВАЗ/2101 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/21061 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/21063 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/21065 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/2107 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/21093 | 6 | 280 | 1 680 | |
| ВАЗ/21099 | 28 | 280 | 7 840 | |
| ВАЗ/21134 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/2115 | 1 | 400 | 400 | |
| ВАЗ/2121 | 1 | 300 | 300 | |
| ВАЗ/21213 | 9 | 340 | 3 060 | |
| ВАЗ/21214 | 90 | 535 | 48 150 | |
| ЗАЗ/110307 | 9 | 400 | 3 600 | |
| УАЗ/3909 | 1 | 200 | 200 | |
| Легковой Итог | 192 | 525 | 100 730 | |
| Машина для жидких мин удобр | АПЖ/12 | 1 | 200 | 200 |
| Машина для жидких мин удобр Итог | 1 | 200 | 200 | |
| Мойка | К/4-600 | 1 | 75 | 75 |
| Мойка Итог | 1 | 75 | 75 | |
| Мульчирователь | Kuhn/RM400 | 5 | 300 | 1 500 |
| ИМТ/618.059 | 1 | 300 | 300 | |
| Мульчирователь Итог | 6 | 300 | 1 800 | |
| Погрузчик | BigBagow/BYK | 47 | 300 | 14 100 |
| Case/1830 | 1 | 130 | 130 | |
| JohnDeere/E0168 | 1 | 130 | 130 | |
| Kuhn/Levsak | 37 | 300 | 11 100 | |
| SIPMA/T-810 | 2 | 130 | 260 | |
| T229/D15 | 1 | 130 | 130 | |
| ЄО/3602 | 1 | 130 | 130 | |
| ОПТ/9195 | 1 | 130 | 130 | |
| П/Г | 1 | 130 | 130 | |
| ПЕА/1,0 | 2 | 130 | 260 | |
| ПЕФ/1 | 1 | 130 | 130 | |
| ПМБ/1200 | 7 | 130 | 910 | |
| ПФС/0,75 | 1 | 130 | 130 | |
| ТО/30 | 1 | 130 | 130 | |
| ЮМЗ/6 | 1 | 130 | 130 | |
| Погрузчик Итог | 105 | 266 | 27 930 | |
| Опрыскиватель прицепной | Berthoud/Tracker3200-28м | 9 | 1 200 | 10 800 |
| Caruelle/OlimpiaEX-28м | 1 | 1 200 | 1 200 | |
| Jacto/ADUANCE-150-42-18м | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| JohnDeere/732-28м | 40 | 1 175 | 47 000 | |
| JohnDeere/740-28м | 2 | 1 200 | 2 400 | |
| Node/22000-18м | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| NodetGougis/3000ELEC-28м | 1 | 3 000 | 3 000 | |
| Pilmet/2018HXL-18м | 8 | 1 000 | 8 000 | |
| ОП/2000-18м | 59 | 240 | 14 160 | |
| ОП/680-14м | 1 | 240 | 240 | |
| Опрыскиватель прицепной Итог | 123 | 722 | 88 800 | |
| Опрыскиватель самоходный | Case/3330-30м | 4 | 2 000 | 8 000 |
| JohnDeere/4730-28м | 7 | 3 000 | 21 000 | |
| Опрыскиватель самоходный Итог | 11 | 2 636 | 29 000 | |
| Очиститель вороха | БЦС/50 | 5 | 130 | 650 |
| ЗАВ/100 | 1 | 130 | 130 | |
| ЗАВ/20 | 6 | 130 | 780 | |
| ЗАВ/25 | 1 | 130 | 130 | |
| ЗАВ/40 | 3 | 130 | 390 | |
| ЗАВ/50 | 1 | 130 | 130 | |
| КЗС/20 | 1 | 130 | 130 | |
| КЗС/40 | 2 | 130 | 260 | |
| ОВС/25 | 29 | 130 | 3 770 | |
| Пектус/GIGANT | 1 | 130 | 130 | |
| СДО/25 | 2 | 130 | 260 | |
| Очиститель вороха Итог | 52 | 130 | 6 760 | |
| Топливозаправщик | ГАЗ/3309-АТЗ | 35 | 800 | 28 000 |
| ГАЗ/52 Д-АТЗ | 1 | 600 | 600 | |
| ГАЗ/52-АТЗ | 9 | 600 | 5 400 | |
| ГАЗ/53-АТЗ | 6 | 600 | 3 600 | |
| ЗИЛ/130-АТЗ | 2 | 800 | 1 600 | |
| МАЗ/5340-10-АТЗ | 1 | 1 000 | 1 000 | |
| Топливозаправщик Итог | 54 | 744 | 40 200 | |
| Подкормщик | ЕКО/600 | 13 | 55 | 715 |
| ПЖУ/5 | 1 | 55 | 55 | |
| ПЖУ/9 | 1 | 55 | 55 | |
| ПН/600 | 15 | 55 | 825 | |
| Подкормщик Итог | 30 | 55 | 1 650 | |
| Плуг | Alpler/DP-145-4 | 1 | 600 | 600 |
| Alpler/DP-164-4 | 3 | 600 | 1 800 | |
| GregoireBesson/SP-7 | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| GregoireBesson/SP-8 | 4 | 2 000 | 8 000 | |
| Kverneland/RN-100-5 | 1 | 1 750 | 1 750 | |
| Kverneland/RN-100-8 | 7 | 1 750 | 12 250 | |
| Lemken/ЄвроДиамант10-7 | 5 | 2 000 | 10 000 | |
| Lemken/ЄвроДиамант10-8 | 6 | 2 000 | 12 000 | |
| Lemken/ЄвроДиамант11-7 | 3 | 2 000 | 6 000 | |
| Lemken/ЄвроДиамант11-8 | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| ПЛН/3-35 | 59 | 170 | 10 030 | |
| ПЛН/4-35 | 33 | 164 | 5 420 | |
| ПЛН/5-35 | 12 | 189 | 2 270 | |
| ПЛН/6-35 | 2 | 200 | 400 | |
| ПЛН/8-40 | 1 | 210 | 210 | |
| ПНВ/3-35 | 1 | 170 | 170 | |
| ПНЯ/4-42 | 3 | 180 | 540 | |
| ПСКу/7-60 | 1 | 200 | 200 | |
| ПСКу/8-60 | 1 | 210 | 210 | |
| Плуг Итог | 147 | 543 | 79 850 | |
| Измельчитель соломы | JohnDeere/JD | 1 | 100 | 100 |
| Измельчитель соломы Итог | 1 | 100 | 100 | |
| Пожарная | ЗИЛ/130-П | 1 | 800 | 800 |
| ЗИЛ/131-П | 1 | 800 | 800 | |
| Пожарная Итог | 2 | 800 | 1 600 | |
| Пресс подборщик рулонный | Z/562 | 1 | 100 | 100 |
| Пресс подборщик рулонный Итог | 1 | 100 | 100 | |
| Пресс подборщик тюковый | ПК/4000 | 1 | 100 | 100 |
| Пресс подборщик тюковый Итог | 1 | 100 | 100 | |
| Прицеп к автомобилю | ГКБ/819 | 4 | 400 | 1 600 |
| ГКБ/8350 | 1 | 600 | 600 | |
| ГКБ/8352 | 1 | 800 | 800 | |
| МАЗ/857100-4012 | 52 | 700 | 36 400 | |
| МАЗ/8926 | 2 | 400 | 800 | |
| МАЗ/93801 | 2 | 600 | 1 200 | |
| НЕФАЗ/8560-082 | 126 | 800 | 100 800 | |
| ПА/004 | 16 | 100 | 1 600 | |
| ПВ/01Б | 1 | 100 | 100 | |
| ПГМФ/8302 | 1 | 100 | 100 | |
| ПП/2,8 | 1 | 100 | 100 | |
| ПР/500 | 1 | 100 | 100 | |
| СЗАП/8527 | 1 | 600 | 600 | |
| СЗАП/8551 | 12 | 600 | 7 200 | |
| ТА-НО/V0 | 1 | 300 | 300 | |
| Прицеп к автомобилю Итог | 222 | 686 | 152 300 | |
| Прицеп к трактору | НТС/10 | 29 | 420 | 12 180 |
| ОЗТП/9555 | 1 | 420 | 420 | |
| ПРМ/7 гноєрозкидач | 1 | 420 | 420 | |
| ПСЕ/12,5 | 1 | 420 | 420 | |
| ПСЕ/20 | 1 | 420 | 420 | |
| ПТС/1ПТС-10 | 2 | 420 | 840 | |
| ПТС/1ПТС-4 | 3 | 420 | 1 260 | |
| ПТС/1ПТС-9 | 3 | 420 | 1 260 | |
| ПТС/2ПТС-4 | 38 | 420 | 15 960 | |
| ПТС/2ПТС-6 | 5 | 420 | 2 100 | |
| Прицеп к трактору Итог | 84 | 420 | 35 280 | |
| Прицеп к трактору цист | АПВ/3 | 1 | 300 | 300 |
| ЖВТ/7 | 1 | 500 | 500 | |
| ЗЖВ/1,8 | 1 | 300 | 300 | |
| ЗЖВ/10 | 1 | 500 | 500 | |
| МЖТ/10 | 3 | 500 | 1 500 | |
| МЖТ/11 | 5 | 320 | 1 600 | |
| МЖТ/8 | 1 | 500 | 500 | |
| ПТС/2х7,5 | 1 | 500 | 500 | |
| РВ/3 | 5 | 300 | 1 500 | |
| РЖ/1,8 | 1 | 200 | 200 | |
| РЖТ/10 | 7 | 500 | 3 500 | |
| РЖТ/11 | 2 | 500 | 1 000 | |
| РЖТ/5 | 2 | 300 | 600 | |
| РЖТ/7 | 1 | 500 | 500 | |
| РЖТ/8 | 3 | 500 | 1 500 | |
| СТК/5 | 1 | 300 | 300 | |
| Прицеп к трактору цист Итог | 36 | 411 | 14 800 | |
| Протравитель семян | Mobitox/Mobitox | 1 | 160 | 160 |
| ПК/20 | 42 | 160 | 6 720 | |
| ПС/10 | 5 | 160 | 800 | |
| ПС/10А | 1 | 160 | 160 | |
| Протравитель семян Итог | 49 | 160 | 7 840 | |
| Резервуар | V/10ТН | 1 | 10 | 10 |
| V/25 | 6 | 10 | 60 | |
| V/50 | 2 | 10 | 20 | |
| V/5000лУ | 3 | 10 | 30 | |
| V/8,34 | 85 | 10 | 850 | |
| Агро/3000 | 1 | 10 | 10 | |
| Агро/5000 | 2 | 10 | 20 | |
| Р/25 | 3 | 10 | 30 | |
| РГС/8 | 6 | 10 | 60 | |
| Резервуар Итог | 109 | 10 | 1 090 | |
| Разбрасыватель мин удобрений | Kverneland/Exacta CL-1550 | 3 | 600 | 1 800 |
| Rauch/MDS-935M | 40 | 1 000 | 40 000 | |
| UNIA/MX-1600 | 51 | 1 100 | 56 100 | |
| МВД/1,2 | 2 | 500 | 1 000 | |
| МВД/6 | 4 | 800 | 3 200 | |
| МВД/900 | 1 | 800 | 800 | |
| Разбрасыватель мин удобрений Итог | 101 | 1 019 | 102 900 | |
| Сеялка зерновая | GreatPlains/3C-3000E-9м | 4 | 2 000 | 8 000 |
| GreatPlains/3S-4000F-12м | 4 | 2 200 | 8 800 | |
| GreatPlains/NTA907-9м | 2 | 2 400 | 4 800 | |
| JohnDeere/455-10,7м | 4 | 1 750 | 7 000 | |
| JohnDeere/455-9м | 4 | 1 750 | 7 000 | |
| JohnDeere/750-4,5м | 66 | 2 400 | 158 400 | |
| Lemken/Солитер-9-600-6м | 4 | 2 000 | 8 000 | |
| ВекторМ/АГК4Ника-4м | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| СЗ/3,6м | 10 | 600 | 6 000 | |
| СЗ/5,4м | 15 | 1 400 | 21 000 | |
| СЗМ/НИКА-4м | 9 | 1 500 | 13 500 | |
| Сеялка зерновая Итог | 123 | 1 984 | 244 000 | |
| Сеялка пропашная | Agromaster/PlanterA-8р | 16 | 2 000 | 32 000 |
| Challenger/8108-8р | 7 | 2 000 | 14 000 | |
| Challenger/8108-M-8р | 15 | 2 000 | 30 000 | |
| Challenger/8186HFF-16р | 5 | 2 500 | 12 500 | |
| Challenger/8186HFF-M-16р | 10 | 2 500 | 25 000 | |
| GreatPlains/YP825-8р | 4 | 2 500 | 10 000 | |
| JohnDeere/1780-8р | 1 | 2 500 | 2 500 | |
| JohnDeere/7000-12р | 2 | 2 500 | 5 000 | |
| JohnDeere/7000-8р | 5 | 2 500 | 12 500 | |
| JohnDeere/7000-M-8р | 5 | 2 500 | 12 500 | |
| JohnDeere/DB55-24р | 2 | 2 500 | 5 000 | |
| Kuhn/Planter2-6р | 2 | 2 000 | 4 000 | |
| Kuhn/Planter2-8р | 4 | 2 500 | 10 000 | |
| Monosem/NG-Plus4-8р | 15 | 2 500 | 37 500 | |
| NodetGougis/PN2-8р | 1 | 2 000 | 2 000 | |
| УПС/08-02-8р | 1 | 2 000 | 2 000 | |
| Сеялка пропашная Итог | 95 | 2 279 | 216 500 | |
| Трактор гусеничный | ДТ/75 | 3 | 420 | 1 260 |
| Трактор гусеничный Итог | 3 | 420 | 1 260 | |
| Трактор колесный | Case/JX-110 | 3 | 3 800 | 11 400 |
| Case/MX255 | 10 | 6 000 | 60 000 | |
| Case/Puma-155 | 3 | 5 000 | 15 000 | |
| Case/Puma-210 | 4 | 6 000 | 24 000 | |
| Challenger/MT595B | 1 | 6 000 | 6 000 | |
| JohnDeere/4630 | 1 | 200 | 200 | |
| JohnDeere/6130D | 10 | 6 000 | 60 000 | |
| МТЗ/1025 | 46 | 500 | 23 000 | |
| МТЗ/1221 | 113 | 500 | 56 500 | |
| МТЗ/1523 | 9 | 500 | 4 500 | |
| МТЗ/80 | 41 | 700 | 28 700 | |
| МТЗ/82 | 76 | 700 | 53 200 | |
| МТЗ/892 | 3 | 700 | 2 100 | |
| Т/150К | 23 | 700 | 16 100 | |
| Т/16 | 3 | 300 | 900 | |
| ХТЗ/17021 | 5 | 700 | 3 500 | |
| ЮМЗ/6 | 3 | 700 | 2 100 | |
| Трактор колесный Итог | 354 | 1 037 | 367 200 | |
| Трактор колесный>150 | Case/MX290 | 16 | 12 000 | 192 000 |
| Case/MX310 | 17 | 12 000 | 204 000 | |
| Case/MX315 | 12 | 12 000 | 144 000 | |
| Case/MX340 | 6 | 12 000 | 72 000 | |
| JohnDeere/8295R | 18 | 12 000 | 216 000 | |
| JohnDeere/8310R | 1 | 12 000 | 12 000 | |
| NewHolland/T8410 | 2 | 7 000 | 14 000 | |
| Трактор колесный>150 Итог | 72 | 11 861 | 854 000 | |
| Цистерна для воды | ГАЗ/3307-АЦ | 2 | 700 | 1 400 |
| ГАЗ/53 Д240-АЦ | 1 | 600 | 600 | |
| ГАЗ/53-АЦ | 5 | 600 | 3 000 | |
| МАЗ/500-АЦ | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| МАЗ/555-АЦ | 1 | 1 500 | 1 500 | |
| Цистерна для воды Итог | 10 | 800 | 8 000 | |
| Общий итог | 3 725 | 1 409 | 5 250 000 | |
Для полного понимания распределения средств бюджета «Запчасти и ремонт» - необходимо свести все итоговые суммы по единицам техники в таблицу, содержащую суммарные итоги по ответственным лицам, предприятиям и группам самой техники. Далее, эта таблица будет являться эталоном при контроле для понимания перерасходов или экономий средств по регионам и группам техники. Кроме того, сразу можно оценить рациональность планирования бюджета по группам:
- легковые автомобили предприятий - 1,9%;
- грузовой автотранспорт - 15,3%;
- агрегаты для обработки почвы - 9,4%;
- комбайны с жатками - 35,0%;
- прочее - 0,4%;
- опрыскиватели и разбрасыватели - 4,5%;
- сеялки - 8,9%;
- токовое хозяйство - 0,5%;
- тяжелые трактора - 16,3%;
- средние трактора - 7,8%.
Как показывает опыт нескольких лет - такое распределение вполне оправдано.
Естестественно, что в каждом частном случае будет иметь место определенное отклонение, которое в большей степени зависит от:
- наличия техники и количества выполнения работы собственными силами - куда планировать расходы: в бюджет запчастей или в бюджет подрядчиков;
- от возраста и наработки имеющейся техники - если грядут капремонты или массовая замена шин, то это очень существенно может сказаться на бюджете и распределении средств между группами;
- от потенциальной или плановой производительности имеющейся техники - зачем планировать дорогой ремонт, если плановая выработка ниже средней по агрохолдингу и очевидно, что вложенные средства не оправдают результат.
Последний пункт особенно актуален, когда начинаются подведения итогов: если мы на этапе планирования этот момент упустим - то на финише 100% будут вопросы и к директору предприятия, и к механику «допустившему злоупотребление», и к главному инженеру или техническому директору холдинга. Одним словом: зачем эти проблемы в будущем, если их можно избежать еще на этапе планирования или заблаговременно обсудить ситуацию и коллективно разделить ответственность.
Таблица 2.2 - Общая бюджетная сумма в разрезе предприятий, групп и ответственных лиц.
...
| КУРАТОР | Предприятие | Автомо-биль M | Автомо-биль NO | Грунто-обрабаты-вающая | Зерно-уборочная | ПРОЧЕЕ | Опрыскива-тели и разбра-сыватели | Сеялки | Токовое хозяйство | Трактор тяжелый | Трактор средний | Общий итог |
| КУРАТОР | 01-05 ЗАВ-2121 | 3 050 | 37 000 | 15 695 | 66 438 | 80 | 8 270 | 13 220 | 1 100 | 36 000 | 16 900 | 197 753 |
| региона | 01-15 Корнеево | 535 | 535 | |||||||||
| 1 | 01-35 Огиречное | 1 670 | 9 800 | 12 245 | 27 898 | 150 | 3 830 | 10 720 | 12 000 | 11 000 | 89 313 | |
| 01-75 Рождественское | 2 515 | 26 700 | 16 840 | 62 198 | 525 | 7 095 | 11 660 | 550 | 12 000 | 18 120 | 158 203 | |
| 01-16 Турухтан | 815 | 14 000 | 6 750 | 55 796 | 75 | 3 300 | 5 160 | 160 | 36 000 | 3 520 | 125 576 | |
| 01-66 Ельницево | 600 | 1 500 | 240 | 2 400 | 1 620 | 6 360 | ||||||
| 01-17 Красное | 535 | 535 | ||||||||||
| 01-87 Весна | 1 350 | 14 700 | 14 250 | 27 898 | 300 | 5 215 | 17 780 | 260 | 24 000 | 11 520 | 117 273 | |
| 01-38 Коммунальный | 815 | 9 500 | 7 685 | 27 198 | 300 | 3 235 | 10 680 | 160 | 24 000 | 5 860 | 89 433 | |
| 01-58 Фористово | 1 535 | 5 100 | 270 | 36 670 | 225 | 3 200 | 4 120 | 130 | 10 160 | 61 410 | ||
| КУРАТОР региона 1 Итог | 12 820 | 117 400 | 75 235 | 304 096 | 1 655 | 34 385 | 75 740 | 2 360 | 144 000 | 78 700 | 846 391 | |
| КУРАТОР | 02-152 Феникс | 2 520 | 10 900 | 9 320 | 31 650 | 375 | 4 940 | 7 860 | 680 | 12 000 | 12 260 | 92 505 |
| региона | 02-252 Шар-Ком | 2 485 | 9 400 | 8 100 | 28 300 | 455 | 5 040 | 10 260 | 420 | 12 000 | 9 120 | 85 580 |
| 2 | 02-163 Венчайвода | 3 820 | 32 784 | 11 865 | 35 150 | 1 580 | 9 040 | 18 710 | 1 100 | 24 000 | 9 920 | 147 969 |
| 02-263 Герком | 2 495 | 19 900 | 14 090 | 64 800 | 300 | 8 780 | 19 700 | 520 | 31 000 | 7 860 | 169 445 | |
| 02-363 Мельница | 1 875 | 14 000 | 23 840 | 57 000 | 300 | 6 920 | 19 300 | 1 130 | 24 000 | 14 840 | 163 205 | |
| 02-54 Ясное | 3 050 | 22 300 | 7 270 | 65 750 | 675 | 4 435 | 8 480 | 1 330 | 21 200 | 134 490 | ||
| 02-64 Златозав | 2 945 | 34 000 | 18 225 | 84 198 | 825 | 6 160 | 9 390 | 1 000 | 24 000 | 11 040 | 191 783 | |
| 02-74 Маки | 3 090 | 16 700 | 24 400 | 83 194 | 525 | 5 880 | 16 340 | 390 | 36 000 | 3 820 | 190 339 | |
| 02-56 Ботсад | 280 | 75 | 355 | |||||||||
| 02-67 Ролик | 2 430 | 4 400 | 4 980 | 100 | 455 | 3 180 | 3 520 | 580 | 3 920 | 23 565 | ||
| 02-77 Галина | 3 010 | 35 200 | 10 070 | 46 648 | 525 | 7 680 | 29 030 | 550 | 48 000 | 13 200 | 193 913 | |
| 02-88 Факториал | 500 | 900 | 1 400 | |||||||||
| КУРАТОР региона 2 Итог | 28 500 | 200 484 | 132 160 | 496 790 | 6 090 | 62 055 | 142 590 | 7 700 | 211 000 | 107 180 | 1 394 549 | |
| КУРАТОР | 03-02 Волга | 2 605 | 13 800 | 9 845 | 28 198 | 755 | 3 420 | 9 820 | 580 | 17 200 | 86 223 | |
| региона | 03-32 Благодатный | 935 | 3 700 | 4 960 | 80 | 2 840 | 6 620 | 130 | 2 400 | 21 665 | ||
| 3 | 03-92 Опытный | 1 215 | 1 000 | 5 975 | 75 | 3 740 | 6 460 | 12 000 | 2 600 | 33 065 | ||
| 03-53 Стабильность | 3 330 | 28 100 | 16 850 | 43 448 | 385 | 7 320 | 11 580 | 290 | 24 000 | 8 320 | 143 623 | |
| 03-173 Товарищ | 3 750 | 34 342 | 14 550 | 46 748 | 605 | 8 005 | 11 540 | 710 | 24 000 | 9 520 | 153 770 | |
| 03-273 Луницовка | 4 660 | 35 700 | 13 770 | 80 448 | 1 140 | 7 445 | 17 040 | 680 | 31 000 | 10 760 | 202 643 | |
| 03-08 Ямал | 2 205 | 14 700 | 9 850 | 54 596 | 675 | 4 740 | 10 980 | 710 | 24 000 | 5 280 | 127 736 | |
| КУРАТОР региона 3 Итог | 18 700 | 131 342 | 75 800 | 253 438 | 3 715 | 37 510 | 74 040 | 3 100 | 115 000 | 56 080 | 768 725 | |
| КУРАТОР | 04-22 Урады | 2 630 | 31 300 | 13 795 | 27 898 | 905 | 4 715 | 10 530 | 940 | 24 000 | 15 800 | 132 513 |
| региона | 04-42 Полов | 2 470 | 16 684 | 6 870 | 27 998 | 380 | 2 860 | 11 980 | 550 | 12 000 | 9 000 | 90 792 |
| 4 | 04-62 Макинтош | 2 705 | 26 600 | 12 100 | 35 548 | 695 | 9 485 | 12 670 | 940 | 36 000 | 5 460 | 142 203 |
| 04-72 Черноловы | 1 615 | 14 200 | 7 940 | 31 098 | 225 | 3 995 | 9 420 | 810 | 12 000 | 6 400 | 87 703 | |
| 04-82 Кабаново | 1 350 | 13 000 | 3 220 | 27 298 | 390 | 5 200 | 7 320 | 260 | 12 000 | 10 660 | 80 698 | |
| 04-03 Закат | 535 | 100 | 400 | 15 150 | 75 | 3 255 | 4 960 | 420 | 12 000 | 2 540 | 39 435 | |
| 04-13 Татарстан | 2 955 | 23 900 | 12 175 | 58 296 | 380 | 3 290 | 9 480 | 580 | 12 000 | 12 560 | 135 616 | |
| 04-23 Печинеги | 2 215 | 24 600 | 12 095 | 59 198 | 555 | 5 650 | 9 480 | 840 | 12 000 | 6 900 | 133 533 | |
| 04-183 ЗАВ-1118 | 2 785 | 35 700 | 20 385 | 74 046 | 525 | 9 690 | 13 640 | 840 | 48 000 | 10 960 | 216 571 | |
| 04-383 Батюшкино | 75 | 75 | ||||||||||
| 04-93 БМВ | 3 555 | 20 600 | 13 570 | 62 298 | 605 | 5 890 | 12 220 | 1 590 | 36 000 | 10 460 | 166 788 | |
| 04-04 Стан | 535 | 100 | 60 | 695 | ||||||||
| 04-44 Мир Агронавта | 2 770 | 13 700 | 8 015 | 27 748 | 305 | 4 140 | 7 420 | 130 | 12 000 | 3 740 | 79 968 | |
| 04-84 Зёминово | 2 700 | 2 395 | 75 | 5 240 | 6 520 | 420 | 12 000 | 2 320 | 31 670 | |||
| 04-65 Палитра | 200 | 200 | ||||||||||
| 04-36 Сочевица | 1 000 | 1 000 | ||||||||||
| 04-96 Тройка | 1 535 | 5 400 | 9 430 | 150 | 305 | 1 240 | 4 560 | 420 | 9 300 | 32 340 | ||
| КУРАТОР региона 4 Итог | 27 855 | 228 584 | 123 390 | 446 726 | 5 495 | 64 650 | 120 260 | 8 740 | 240 000 | 106 100 | 1 371 800 | |
| КУРАТОР | 05-11 Арканзас | 2 565 | 14 100 | 13 803 | 21 300 | 830 | 4 425 | 4 870 | 1 330 | 12 000 | 8 520 | 83 743 |
| региона | 05-21 Родина | 2 355 | 11 600 | 14 220 | 81 394 | 385 | 4 000 | 5 760 | 810 | 24 000 | 4 640 | 149 164 |
| 5 | 05-51 Пуск | 535 | 10 200 | 9 085 | 380 | 3 700 | 4 920 | 680 | 12 000 | 5 960 | 47 460 | |
| 05-61 Кочевое | 1 470 | 16 600 | 15 715 | 64 198 | 230 | 8 200 | 4 500 | 1 200 | 24 000 | 9 800 | 145 913 | |
| 05-71 Кочебака | 2 170 | 22 000 | 10 550 | 70 046 | 380 | 5 310 | 12 360 | 390 | 24 000 | 8 820 | 156 026 | |
| 05-81 Класс | 280 | 4 100 | 1 825 | 25 398 | 2 835 | 4 960 | 160 | 2 120 | 41 678 | |||
| 05-33 Стоун | 1 795 | 1 400 | 5 400 | 28 198 | 375 | 4 100 | 6 000 | 24 000 | 700 | 71 968 | ||
| 05-43 ТГШ | 1 950 | 8 400 | 4 380 | 26 898 | 3 735 | 3 620 | 680 | 14 320 | 63 983 | |||
| 05-14 Адлер | 935 | 37 200 | 10 350 | 18 150 | 310 | 3 535 | 7 900 | 940 | 24 000 | 4 640 | 107 960 | |
| 05-24 Степановка | 300 | 180 | 160 | 640 | ||||||||
| КУРАТОР региона 5 Итог | 14 055 | 125 600 | 85 628 | 335 582 | 2 890 | 39 840 | 55 070 | 6 350 | 144 000 | 59 520 | 868 535 | |
| Общий итог | 101 930 | 803 410 | 492 213 | 1 836 632 | 19 845 | 238 440 | 467 700 | 28 250 | 854 000 | 407 580 | 5 250 000 | |
3. Календарное планирование бюджета запчастей и ремонтов
Далее, для ужесточения контроля расходования бюджетных средств необходимо календарное планирование ремонтов групп техники в разрезе всего производственного «урожайного» года.
Исходя из периодов задействования техники - предлагается следующее распределение средств на прояжении всего производственного цикла 18 месяцев.
Таблица 3.1 - Календарное планирование бюджетных средств «Запчасти и ремонт» в разрезе групп, $.
...
| Начало производства: июль-декабрь - почвообработка и посев |
Продолжение и завершение производства: январь-декабрь - внесение удобрений и СЗР, почвообработка, посев и обмолот |
||||||||||||||||||
| 07-2 | 08-2 | 09-2 | 10-2 | 11-2 | 12-2 | 01-1 | 02-1 | 03-1 | 04-1 | 05-1 | 06-1 | 07-1 | 08-1 | 09-1 | 10-1 | 11-1 | 12-1 | ||
| ГРУППА | М1-07 | М2-08 | М3-09 | М4-10 | М5-11 | М6-12 | М7-01 | М8-02 | М9-03 | М10-04 | М11-05 | М12-06 | М13-07 | М14-08 | М15-09 | М16-10 | М17-11 | М18-12 | ИТОГО, $ |
| Автомобиль M | 5 097 | 5 097 | 5 097 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 10 193 | 5 097 | 101 930 | ||||||
| Автомобиль NO | 10 043 | 10 043 | 20 085 | 40 171 | 80 341 | 120 512 | 120 512 | 80 341 | 80 341 | 80 341 | 80 341 | 80 341 | 803 410 | ||||||
| Грунтообрабатывающая | 12 305 | 98 443 | 49 221 | 49 221 | 24 611 | 12 305 | 12 305 | 12 305 | 98 443 | 98 443 | 12 305 | 12 305 | 492 213 | ||||||
| Зерноуборочная | 9 183 | 9 183 | 9 183 | 9 183 | 330 594 | 367 326 | 275 495 | 183 663 | 183 663 | 183 663 | 183 663 | 91 832 | 1 836 632 | ||||||
| ПРОЧЕЕ | 992 | 992 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 1 985 | 992 | 992 | 19 845 | ||||||
| Опрыскиватели и разбрасыватели | 3 338 | 23 844 | 23 844 | 23 844 | 11 922 | 1 192 | 5 961 | 5 961 | 52 457 | 59 848 | 13 114 | 13 114 | 238 440 | ||||||
| Сеялки | 9 354 | 93 540 | 46 770 | 46 770 | 23 385 | 7 016 | 11 693 | 14 031 | 98 217 | 93 540 | 11 693 | 11 693 | 467 700 | ||||||
| Токовое хозяйство | 1 413 | 1 413 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 2 825 | 1 413 | 1 413 | 28 250 | ||||||
| Трактор тяжелый | 17 080 | 170 800 | 85 400 | 85 400 | 42 700 | 17 080 | 21 350 | 21 350 | 175 070 | 170 800 | 21 350 | 25 620 | 854 000 | ||||||
| Трактор средний | 39 943 | 40 758 | 40 758 | 40 758 | 40 758 | 10 190 | 20 379 | 21 194 | 30 569 | 40 758 | 40 758 | 40 758 | 407 580 | ||||||
| ИТОГО, $ | 82 020 | 427 385 | 245 993 | 245 993 | 143 376 | 47 783 | 98 415 | 101 569 | 493 929 | 527 745 | 525 157 | 606 330 | 411 009 | 279 007 | 279 007 | 279 007 | 276 602 | 179 674 | 5 250 000 |
| Накопительный итог, $ | 82 020 | 509 405 | 755 398 | 1 001 392 | 1 144 767 | 1 192 550 | 1 290 965 | 1 392 533 | 1 886 462 | 2 414 208 | 2 939 365 | 3 545 695 | 3 956 704 | 4 235 711 | 4 514 718 | 4 793 724 | 5 070 326 | 5 250 000 | |
| 1 192 550 | 4 057 450 | ||||||||||||||||||
Таким образом, мы получаем инструмент для постоянного мониторинга расходования средств. В случае выявления преждевременного перерасхода по какой-либо статье: мы всегда сможем оперативно принять предупредительные меры - согласовать превышение лимита, разделить ответственность и т.п.
В финальной части планирования необхомо согласование со смежным финансовым отделом графика ремонтных платежей - рисунок 3.1.
Рисунок 3.1 - Согласование с финансовым отделом календарного планирования бюджетных средств по статье «Запчасти и ремонт», $.
4. ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Целесообразно утвердить общую бюджетную сумму на запчасти, обслуживание и ремонт автотракторного парка всего агрохолдинга на следующий производственный «урожайный» год в сумме 5 250 000 $ («Запчасти и ремонт» 5,25 млн $).
5250000 $ / 194591 Га = 26,98 $ / Га.